Ein Pflichtteilsvermächtnis kann für Ehegatten ein attraktives Gestaltungsmittel sein: Der überlebende Ehegatte bleibt zunächst Alleinerbe, während ein Kind anstelle des sofort fälligen Pflichtteils ein Vermächtnis erhält, das möglicherweise erst später ausgezahlt werden muss. Wird ein solcher Anspruch durch ein Grundpfandrecht abgesichert, soll dies verhindern, dass der Vermächtnisnehmer durch die spätere Fälligkeit wirtschaftlich schlechter gestellt wird. …weiterlesen

Ein gut gefülltes Wertpapierdepot kann einen erheblichen Teil des Familienvermögens ausmachen. Wer Aktien, ETFs, Fonds oder andere Wertpapiere an die nächste Generation weitergeben möchte, steht deshalb häufig vor der Frage: Soll das Depot bereits zu Lebzeiten verschenkt werden oder ist es sinnvoller, die Wertpapiere erst im Erbfall zu übertragen? Die Entscheidung hat nicht nur erbschaft- …weiterlesen

Wer ein Haus, eine Eigentumswohnung oder ein Mehrfamilienhaus besitzt und dieses Vermögen auf Kinder oder Enkel übertragen möchte, steht früher oder später vor einer grundlegenden Frage: Soll die Immobilie bereits zu Lebzeiten verschenkt oder erst nach dem Tod vererbt werden? Die Entscheidung kann erhebliche finanzielle Folgen haben. Eine rechtzeitig geplante Schenkung kann helfen, erbschaft- und …weiterlesen

Wer seinen Nachlass unter mehreren Kindern oder sonstigen Erben verteilen möchte, formuliert im Testament häufig ganz konkret: „Mein Sohn erhält das Haus, meine Tochter das Wertpapierdepot“ oder „Meine Tochter soll die Eigentumswohnung bekommen, mein Sohn das übrige Vermögen“. Was auf den ersten Blick eindeutig klingt, kann nach dem Erbfall zu erheblichen Auseinandersetzungen führen. Denn rechtlich …weiterlesen